Preprečevanje pranja denarja in financiranja terorizma

Določbe o ugotavljanju dejanskih lastnikov in njihovem vpisovanju v Register dejanskih lastnikov opredeljuje Zakon o preprečevanju pranja denarja in financiranja terorizma - ZPPDFT-2 (Uradni list RS, št. 48/22 z dne 4. 4. 2022 in kasnejše spremembe in dopolnitve zakona - ZPPDFT-2A in ZPPDFT-2B).

Dejanski lastnik je vsaka fizična oseba, ki je končni lastnik stranke ali jo nadzira ali kako drugače obvladuje, ali fizična oseba, v imenu katere se izvaja transakcija.

Pojem dejanskega lastnika ni enak pojmu pravnega lastnika. Ista oseba je lahko (in pogosto tudi bo tako) pravni in hkrati dejanski lastnik poslovnega subjekta, ni pa to nujno. Tako bo npr. v primerih posrednega lastništva kot dejanski lastnik ugotovljena fizična oseba, ki ni (neposredno) pravni lastnik deleža poslovnega subjekta. In obratno v primeru poslovnega deleža, ki znaša 25 % ali manj, imetnik le-tega, ki je pravni lastnik poslovnega deleža, ne bo zaveden kot dejanski lastnik (razen v primeru izpolnjevanja drugega kriterija za dejanskega lastnika).

Obveznost, da ugotovijo podatke o svojem dejanskem lastniku, imajo poslovni subjekti, to so gospodarski subjekti in subjekti, pri katerih ni možna udeležba pri upravljanju na podlagi deleža. Obstajajo tudi nekatere izjeme.

Zakon o preprečevanju pranja denarja in financiranja terorizma (ZPPDFT-2) določa obveznosti in ukrepe, ki jih morajo zavezanci po tem zakonu izvajati oz. sprejeti pri opravljanju dejavnosti, kot tudi pristojne organe in inšpekcijski nadzor nad izvajanjem določb zakona.

VSEBINA SEMINARJA:

•  Pojem dejanskega lastnika
•  Kdo mora ugotavljati dejanskega lastnika
•  Koga se šteje za dejanskega lastnika
•  Postopek ugotavljanja dejanskega lastnika
•  Register dejanskih lastnikov
•  Dolžnost sporočanja neskladnosti podatkov v registru dejanskih lastnikov

Predavateljica:
Seminar bo izvedla predavateljica mag. Lucija Frlec iz Sektorja za pravne zadeve in preventivo Urada RS za preprečevanje pranja denarja.

Kotizacija: