PRANJE DENARJA

Nov seznam tveganih držav za pranje denarja ali financiranje terorizma

03. 07. 2024
Avtor: Jasmina Malnar Molek

Objavljen je nov seznam držav, v zvezi s katerimi obstaja visoko in povečano tveganje za pojav pranja denarja ali financiranja terorizma.

Na seznam držav FATF (Financial Action Task Force), s strateškimi pomanjkljivostmi na področju preprečevanja pranja in financiranja terorizma, za katere se izvaja strožje spremljanje, so dodane države Monako, Namibija in Venezuela in umaknjene Barbados, Gibraltar, Jamajka, Turčija, Uganda in Združeni arabski emirati.

Monako, Namibija in Venezuela so tako na skupnem seznamu tveganih držav nove, Turčije pa na skupnem seznamu tveganih držav ni več. Barbados, Gibraltar, Jamajka, Uganda in Združeni arabski emirati so sicer umaknjeni s seznama FATF, so pa zaradi njihove uvrstitve na druge sezname še vedno uvrščene na skupni seznam tveganih držav.

Nov seznam tveganih držav

Vir: Urad RS za preprečevanje pranja denarja

Preberite tudi

OBVESTILO FURS

Vrhovno sodišče: Odkup lastnega poslovnega deleža je lahko del sheme davčnega izogibanja

Vrhovno sodišče RS je v sklepu X Ips 4/2024 odločilo, da je nakup lastnih poslovnih deležov lahko del sheme davčnega izogibanja. Nakupi lastnih poslovnih deležov so seveda dopustni, vendar pa je potrebna previdnost, saj nabor objektivnih okoliščin pri takih poslih lahko kaže na to, da se je posel izvedel z namenom nedovoljenega davčnega izogibanja.

17. 10. 2024

POSLOVNA USPEŠNOST

Kriterij bolniške odsotnosti je pri izplačilu poslovne uspešnosti diskriminatoren

Vrhovno sodišče RS je s sklepom VIII Ips 9/2024 presodilo, da je znižanje izplačila dela plače za poslovno uspešnost v primeru odsotnosti z dela zaradi bolezni diskriminatorno.

11. 10. 2024

DAVČNI OBRAČUN

Sprememba pri oddaji bilančnih podatkov (AOP) v obračunu davka od dohodkov pravnih oseb

V skladu s Pravilnikom o spremembah in dopolnitvah Pravilnika o davčnem obračunu davka od dohodkov pravnih oseb (Uradni list RS, št. 130/2023) je na portalu Beta eDavki objavljena dopolnjena shema Obračuna davka od dohodkov pravnih oseb (DOD-DDPO), ki vsebuje novo Prilogo 3.

07. 10. 2024