PRANJE DENARJA

Nov sveženj pravil za boj proti pranju denarja

21. 06. 2024
Avtor: Jasmina Malnar Molek

V Uradnem listu Evropske unije je bil 19. junija 2024 objavljen nov sveženj pravil za boj proti pranju denarja.

Z njim so vsa pravila, ki veljajo za zasebni sektor, prenesena v novo neposredno veljavno Uredbo (EU) 2024/1624 o preprečevanju uporabe finančnega sistema za pranje denarja ali financiranje terorizma.

Direktiva (EU) 2024/1640 o mehanizmih, ki jih morajo vzpostaviti države članice za preprečevanje uporabe finančnega sistema za pranje denarja ali financiranje terorizma pa obravnava določbe o nacionalnih pristojnih organih za boj proti pranju denarja in financiranju terorizma.

Nova Uredba (EU) 2024/1620 o ustanovitvi organa za preprečevanje pranja denarja in financiranja terorizma vzpostavlja tudi nov evropski organ za boj proti pranju denarja in financiranju terorizma (AMLA), ki bo imel neposredna in posredna nadzorna pooblastila nad visoko tveganimi zavezanci v finančnem sektorju. AMLA bo imela tudi podporno vlogo v zvezi z zavezanci v nefinančnem sektorju ter usklajevala in podpirala delo nacionalnih finančnih obveščevalnih enot.

Vir: Urad RS za preprečevanje pranja denarja

Preberite tudi

OBVESTILO FURS

Vrhovno sodišče: Odkup lastnega poslovnega deleža je lahko del sheme davčnega izogibanja

Vrhovno sodišče RS je v sklepu X Ips 4/2024 odločilo, da je nakup lastnih poslovnih deležov lahko del sheme davčnega izogibanja. Nakupi lastnih poslovnih deležov so seveda dopustni, vendar pa je potrebna previdnost, saj nabor objektivnih okoliščin pri takih poslih lahko kaže na to, da se je posel izvedel z namenom nedovoljenega davčnega izogibanja.

17. 10. 2024

POSLOVNA USPEŠNOST

Kriterij bolniške odsotnosti je pri izplačilu poslovne uspešnosti diskriminatoren

Vrhovno sodišče RS je s sklepom VIII Ips 9/2024 presodilo, da je znižanje izplačila dela plače za poslovno uspešnost v primeru odsotnosti z dela zaradi bolezni diskriminatorno.

11. 10. 2024

DAVČNI OBRAČUN

Sprememba pri oddaji bilančnih podatkov (AOP) v obračunu davka od dohodkov pravnih oseb

V skladu s Pravilnikom o spremembah in dopolnitvah Pravilnika o davčnem obračunu davka od dohodkov pravnih oseb (Uradni list RS, št. 130/2023) je na portalu Beta eDavki objavljena dopolnjena shema Obračuna davka od dohodkov pravnih oseb (DOD-DDPO), ki vsebuje novo Prilogo 3.

07. 10. 2024